Una pregunta muy frecuente que se hacen muchos trabajadores es saber cuál será el importe de su pensión cuando se jubilen. Si vas a cumplir la edad de jubilación ordinaria o deseas conocer con tiempo cuánto cobrarás llegado el momento, aquí te explicamos cómo se calcula una pensión de jubilación y de qué variables depende.
Requisitos mínimos de la pensión de jubilación
El cálculo de las pensiones de jubilación es dinámico y va cambiando con el paso del tiempo. Para poder acceder a la jubilación ordinaria en España, es necesario cumplir dos requisitos fundamentales: tener una determinada edad y acreditar un período mínimo de cotización. Si reúnes todos los requisitos que establece la Ley General de la Seguridad Social (RD Leg. 8/2015, de 30 de octubre) para causar una pensión de jubilación española contributiva, la cuantía se determinará aplicando a la base reguladora un porcentaje en función del tiempo cotizado de acuerdo con la ley.
Cálculo de la base reguladora
La base reguladora, según la actual normativa aprobada el año pasado (RD-ley 2/2023), se calcula dividiendo por 350 tus 300 bases de cotización inmediatamente anteriores al mes previo al del hecho causante. Por ejemplo, si solicitas la pensión el día 29 de junio de 2024, fecha en la que has cumplido 66 años y 6 meses de edad, las bases de cotización que computan son las 300 bases empezando a contar hacia atrás desde la correspondiente al mes de abril de 2024. Las bases correspondientes a los veinticuatro meses inmediatamente anteriores al mes previo al del hecho causante se incluirán en su valor nominal; las restantes se actualizarán de acuerdo con la evolución que haya experimentado el Índice de Precios al Consumo. A partir del 2026 y durante las próximas dos décadas, se ofrecerá una doble alternativa al interesado: aplicar dicha fórmula o, si es más beneficioso para el futuro jubilado, tomar un periodo más amplio hasta alcanzar los últimos 29 años (348 meses), de los cuales la Seguridad Social excluirá los dos "peores", quedando en total al final del periodo transitorio, 27 años (324 meses) como periodo de referencia para la base reguladora. Este cambio en el cálculo de la base reguladora se implantará transitoriamente de la siguiente manera:
- Desde el 1 de enero de 2026: la base reguladora de la pensión de jubilación será el resultado de dividir entre 352,33 la suma de las 302 bases de cotización de mayor importe comprendidas dentro del período de los 304 meses inmediatamente anteriores al mes previo al del hecho causante.
- Desde el 1/1/2027: sumar las mejores 304 bases (elegidas entre 308) y dividir dicha cifra entre 354,67.
- Desde el 1/1/2028: sumar las mejores 306 bases (elegidas entre 312) y dividir dicha cifra entre 357.
- Desde el 1/1/2029: sumar las mejores 308 bases (elegidas entre 316) y dividir dicha cifra entre 359,33.
- Desde el 1/1/2030: sumar las mejores 310 bases (elegidas entre 320) y dividir dicha cifra entre 361,67.
- Desde el 1/1/2031: sumar las mejores 312 bases (elegidas entre 324) y dividir dicha cifra entre 364.
- Desde el 1/1/2032: sumar las mejores 314 bases (elegidas entre 328) y dividir dicha cifra entre 366,33.
- Desde el 1/1/2033: sumar las mejores 316 bases (elegidas entre 332) y dividir dicha cifra entre 368,67.
- Desde el 1/1/2034: sumar las mejores 318 bases (elegidas entre 336) y dividir dicha cifra entre 371.
- Desde el 1/1/2035: sumar las mejores 320 bases (elegidas entre 340) y dividir dicha cifra entre 373,33.
- Desde el 1/1/2036: sumar las mejores 322 bases (elegidas entre 344) y dividir dicha cifra entre 375,67.
- Desde el 1/1/2037: sumar las mejores 324 bases (elegidas entre 348) y dividir dicha cifra entre 378.
¿Qué porcentaje se aplica a la base reguladora?
A la base reguladora se aplicarán unos porcentajes que vendrán determinados por el número de años contribuidos a la seguridad social española. Para las pensiones reconocidas en el año 2024, se aplican las siguientes reglas en el cálculo del porcentaje:
- Por los primeros 15 años cotizados, el 50 por ciento.
- Por cada mes adicional de cotización entre los meses 1 y 49, el 0,21%
- Por los 209 meses siguientes, el 0,19%
Aquellas pensiones que se reconozcan a partir del 2027, por los primeros 15 años cotizados, se aplicará un 50% y por cada mes adicional de cotización entre los meses 1 y 248, el 0,19%. Por los 16 meses siguientes, el 0,18%.
Ten presente que, si accedes a jubilación de forma anticipada, se aplicarán coeficientes reductores que mermarán la cuantía de tu pensión vitalicia. Por otra parte, si decides seguir trabajando más allá de la edad ordinaria de jubilación, se te podrá reconocer hasta un 4% adicional por cada año completo cotizado entre la fecha en que cumplas la edad ordinaria y el momento en que solicites la pensión.
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